不動産投資を始めたけれど、確定申告はどうすれば良いの？
「アパートの家賃収入があるけど、確定申告って複雑そう…」
「減価償却費の計算が分からない」
「手書きの帳簿は面倒だし、間違えそうで不安」
このような悩みを抱える大家さんは多いのではないでしょうか。
実は私も3年前に初めて不動産投資を始めた時、確定申告の複雑さに頭を抱えました。
しかし、マネーフォワード クラウド確定申告を使い始めてから、作業時間が3分の1に短縮され、税理士への相談回数も激減しました。
この記事では、不動産所得がある大家さんがマネーフォワード クラウド確定申告を使って、効率的に確定申告を行う方法を具体的に解説します。
不動産所得の確定申告が複雑な3つの理由
1. 収支内訳書の作成が煩雑
不動産所得の確定申告では、通常の所得税申告書に加えて「不動産所得用の収支内訳書」の提出が必要です。この書類には、物件ごとの家賃収入、管理費、修繕費、固定資産税など、多岐にわたる項目を正確に記載する必要があります。
例えば、アパート1棟を所有している場合、以下のような収支を管理する必要があります：
- 家賃収入（部屋ごと、月ごと）
- 礼金・更新料
- 管理会社への委託費
- 修繕費（大規模修繕と小規模修繕の区別）
- 固定資産税・都市計画税
- 火災保険料
- ローンの利息（元本返済分は経費にならない）
2. 減価償却費の計算が難しい
建物の減価償却費は、不動産所得の計算において重要な経費項目です。しかし、建物の構造（木造、鉄骨造、RC造など）によって償却率が異なり、中古物件の場合は残存耐用年数の計算も必要になります。
例えば、築15年の木造アパート（法定耐用年数22年）を購入した場合、残存耐用年数は「（22年-15年）+15年×0.2＝10年」という複雑な計算が必要です。
3. 青色申告のメリットを活かしきれない
不動産所得で青色申告をする場合、最大65万円の特別控除を受けられますが、そのためには複式簿記による記帳が必要です。手作業での複式簿記は専門知識が必要で、多くの大家さんが白色申告にとどまっているのが現状です。
マネーフォワード クラウド確定申告で不動産所得を効率的に申告する方法
マネーフォワード クラウド確定申告は、不動産所得の申告に特化した機能を備えており、初心者でも簡単に使えるよう設計されています。ここでは、実際の画面を想定しながら、具体的な使い方を解説します。
ステップ1：初期設定と物件登録
まず、マネーフォワード クラウド確定申告にアカウントを作成し、基本情報を入力します。その後、「不動産所得」のメニューから物件情報を登録します。
物件登録時に入力する主な項目：
- 物件名（例：「○○アパート」）
- 所在地
- 取得年月日
- 取得価額（土地と建物を分けて入力）
- 建物の構造（木造、鉄骨造、RC造から選択）
- 賃貸開始日
これらの情報を一度登録すれば、減価償却費は自動計算されます。私の場合、手計算では30分かかっていた減価償却費の計算が、わずか5分で完了しました。
ステップ2：日々の取引入力を効率化
マネーフォワード クラウド確定申告の最大の特徴は、銀行口座やクレジットカードと連携できることです。不動産投資専用の口座を作成し、連携設定をすることで、以下の取引が自動で取り込まれます：
- 家賃の入金
- 管理費の引き落とし
- 修繕費の支払い
- ローンの返済
自動取り込みされた取引は、AIが勘定科目を提案してくれるため、確認してワンクリックで登録完了です。例えば、「○○管理会社」からの引き落としは自動的に「管理費」として分類されます。
ステップ3：経費の適切な仕訳と管理
不動産所得の経費は、適切に仕訳することで節税効果を最大化できます。マネーフォワード クラウド確定申告では、不動産所得でよく使う勘定科目がプリセットされており、迷うことなく仕訳できます。
主な経費項目と仕訳例：
- 修繕費：エアコンの修理（5万円）→ 修繕費として即時経費化
- 資本的支出：外壁塗装（200万円）→ 建物として資産計上し減価償却
- 接待交際費：管理会社との打ち合わせ時の飲食代 → 按分して計上
- 旅費交通費：物件視察のための交通費 → 全額経費計上可能
特に修繕費と資本的支出の区別は重要です。マネーフォワード クラウド確定申告では、金額や内容から判断のヒントを表示してくれるため、適切な処理が可能です。
ステップ4：収支内訳書の自動作成
日々の取引を入力していれば、確定申告時期には自動で収支内訳書が作成されます。物件ごとの収支が一目で分かり、必要に応じて修正も簡単です。
私の実例では、3物件を所有していますが、それぞれの収支内訳書が自動作成され、確認作業を含めても1時間程度で完了しました。手作業では丸一日かかっていた作業が大幅に短縮されました。
ステップ5：青色申告決算書の作成と電子申告
複式簿記による記帳が自動で行われているため、青色申告決算書も簡単に作成できます。65万円の特別控除を受けるための要件も自動でチェックされ、不足があれば指摘してくれます。
さらに、e-Taxと連携することで、自宅から電子申告が可能です。税務署に行く必要がなく、24時間いつでも申告できるのは大きなメリットです。
マネーフォワード クラウド確定申告の詳しい使い方については、【完全ガイド】マネーフォワード クラウド確定申告とは？使い方・評判・料金まで個人事業主向けに徹底解説でも詳しく解説していますので、併せてご確認ください。
他の確定申告ソフトとの比較
不動産所得の申告に使える主な確定申告ソフトを比較してみました。
マネーフォワード クラウド確定申告の強み
- 不動産所得に特化した機能：物件管理、減価償却の自動計算など
- 銀行連携の充実度：主要銀行はほぼ網羅、不動産管理会社の口座にも対応
- サポート体制：チャット、メール、電話でのサポートあり
- 料金：年額10,300円（月額900円）から
freee会計との比較
freee会計も人気の確定申告ソフトですが、不動産所得に関しては以下の違いがあります：
- 物件管理機能がやや簡素
- 減価償却の設定が手動部分が多い
- 価格はほぼ同等（年額11,760円から）
弥生会計との比較
弥生会計は老舗の会計ソフトですが：
- インストール型がメインで、クラウド版は機能制限あり
- 不動産所得専用の機能は少ない
- 価格は初年度無料キャンペーンあり
結論として、不動産所得がある大家さんには、専用機能が充実しているマネーフォワード クラウド確定申告が最もおすすめです。特に複数物件を所有している場合や、今後物件を増やす予定がある方には、物件管理機能の充実度が決め手となるでしょう。
まとめ：今すぐ始められる3つのアクション
不動産所得の確定申告は確かに複雑ですが、適切なツールを使えば大幅に効率化できます。マネーフォワード クラウド確定申告なら、初心者でも青色申告による65万円の特別控除を受けることが可能です。
今すぐできる3つのアクション：
- 無料体験の申込み：マネーフォワード クラウド確定申告は1ヶ月無料で試せます
- 不動産投資専用口座の開設：収支管理を明確にするため、専用口座を作りましょう
- 過去の領収書の整理：今年の分だけでも整理して、デジタル化の準備を始めましょう
確定申告の時期になって慌てないよう、今から準備を始めることが大切です。マネーフォワード クラウド確定申告なら、日々の記帳から確定申告まで一貫してサポートしてくれるので、安心して不動産投資に専念できます。
さらに詳しい情報は、国税庁の「不動産所得の確定申告の手引き」も参考にしてください。正しい知識と便利なツールを活用して、賢い不動産投資を実現しましょう。