「プロジェクトごとの収支がバラバラに管理されていて、どれが利益を生んでいるのか分からない」
「部門別の損益は把握できているけど、案件単位での採算性が見えない」
「Excelで個別管理していたら、データの整合性が取れなくなってきた」
こんな悩みを抱えている経営者や経理担当者の方は多いのではないでしょうか。
実は、マネーフォワードクラウド会計のタグ機能を使えば、これらの課題を一気に解決できます。
本記事では、タグ機能の基本的な使い方から、プロジェクト別損益管理の実践的な運用方法まで、具体例を交えながら詳しく解説します。
この記事を読み終える頃には、あなたの会社の経理業務が劇的に効率化され、経営判断に必要な情報が瞬時に取り出せるようになるでしょう。
なぜプロジェクト別損益管理が重要なのか
現代のビジネス環境では、複数のプロジェクトを同時進行させることが一般的になりました。しかし、会計システムの多くは部門別や勘定科目別の管理を前提としており、プロジェクト単位での損益把握が困難なケースが多いのが実情です。
例えば、IT開発会社のA社では、以下のような課題を抱えていました：
- システム開発案件が月に10件以上同時進行している
- 案件ごとの原価（人件費、外注費、経費等）が正確に把握できない
- 見積もりと実際の収支のズレが発見できるのが案件終了後
- 赤字案件の早期発見ができず、対策が後手に回る
このような状況では、どの案件が利益を生み出し、どの案件が足を引っ張っているのかが分からないため、適切な経営判断ができません。また、見積もり精度の向上も困難で、同じような赤字案件を繰り返してしまうリスクもあります。
プロジェクト別損益管理を実現することで、以下のメリットが得られます：
- リアルタイムでの収支把握：進行中の案件の採算性を常時モニタリング可能
- 早期の問題発見：赤字転落の兆候を素早くキャッチし、対策を講じられる
- 正確な見積もり：過去の類似案件のデータを参照し、精度の高い見積もりが可能
- 経営判断の迅速化：データに基づいた意思決定により、収益性の高い案件に注力できる
しかし、これを実現するために新たなシステムを導入したり、複雑なExcelシートを作成したりする必要はありません。マネーフォワードクラウド会計のタグ機能を活用すれば、既存の会計処理の流れを大きく変えることなく、プロジェクト別の損益管理が可能になるのです。
マネーフォワードクラウド会計のタグ機能とは
タグ機能は、仕訳データに任意のラベル（タグ）を付けることで、様々な切り口でデータを集計・分析できる機能です。部門や勘定科目とは独立して設定できるため、柔軟な管理が可能になります。
タグ機能の基本的な仕組み
マネーフォワードクラウド会計では、最大3つのタググループを作成でき、それぞれに複数のタグを登録できます。例えば：
- タググループ1：プロジェクト（プロジェクトA、プロジェクトB、プロジェクトC…）
- タググループ2：顧客（〇〇商事、△△工業、□□サービス…）
- タググループ3：担当者（山田、佐藤、鈴木…）
これにより、「プロジェクトA × 〇〇商事 × 山田担当」のような多次元での分析が可能になります。
タグ設定の具体的な手順
1. タググループの作成
まず、「各種設定」→「タグ」から、タググループを作成します。プロジェクト管理の場合、以下のような設定がおすすめです：
- タググループ名：「プロジェクト」
- 説明：「案件別の収支管理用」
- 必須設定：オン（仕訳入力時にタグ選択を必須にする）
2. タグの登録
次に、各プロジェクトのタグを登録します。タグ名は以下のような命名規則を決めておくと管理しやすくなります：
- 「[開始年月]_[顧客名略称]_[案件名]」例：2024年1月_ABC社_システム開発
- 「[プロジェクトコード]_[案件名]」例：P2024-001_新規ECサイト構築
3. 仕訳へのタグ付け
日々の仕訳入力時に、該当するプロジェクトのタグを選択します。自動仕訳ルールを設定すれば、特定の取引先や摘要に応じて自動的にタグを付けることも可能です。
プロジェクト別損益管理の実践方法
タグ機能の設定が完了したら、実際にプロジェクト別の損益管理を始めましょう。ここでは、効果的な運用方法を段階的に説明します。
ステップ1：プロジェクト開始時の初期設定
新規プロジェクトが始まったら、すぐに以下の作業を行います：
タグの新規作成
- プロジェクト名、開始日、予定終了日を含めた分かりやすい名前で登録
- プロジェクトの概要や予算をメモ欄に記載
自動仕訳ルールの設定
- 該当プロジェクトに関連する取引先からの入金・支払いに自動でタグが付くよう設定
- 特定の摘要（例：「〇〇プロジェクト」を含む）に反応するルールも追加
予算の設定
- 売上予算と原価予算を月次で設定
- マネーフォワードクラウド会計の予実管理機能と連携させる
ステップ2：日次の運用フロー
日々の経理処理では、以下の点に注意します：
仕訳入力時の注意点
- プロジェクトに関連する全ての取引に漏れなくタグを付ける
- 人件費の配賦が必要な場合は、工数実績に基づいて按分計算
- 共通経費は合理的な基準（売上高比率、工数比率等）で配賦
よくある入力ミスと対策
- タグの付け忘れ：必須設定にすることで防止
- 間違ったタグの選択：定期的な確認作業をルーティン化
- 配賦計算の誤り：Excelテンプレートを作成し、計算を標準化
ステップ3：月次での分析と改善
月次決算のタイミングで、以下の分析を行います：
プロジェクト別損益計算書の作成
- 「レポート」→「集計表」→「タグ別集計」を選択
- 対象期間とタググループ（プロジェクト）を指定
- 損益計算書形式で出力し、各プロジェクトの収支を確認
重要指標のモニタリング
- 粗利益率：（売上高－売上原価）÷売上高×100
- 営業利益率：営業利益÷売上高×100
- 予実差異：予算と実績の乖離率
- 進捗率：完了工数÷予定総工数×100
問題プロジェクトの早期発見
- 粗利益率が20%を下回るプロジェクトは要注意
- 予算超過率が10%を超えたら原因分析を実施
- 進捗の遅れと原価の増加に相関がないか確認
ステップ4：プロジェクト完了時の総括
プロジェクト終了時には、必ず以下の作業を行います：
最終損益の確定
- 未計上の原価がないか最終確認
- 売上の計上漏れがないか確認
- 配賦計算の最終調整
プロジェクト評価レポートの作成
- 計画と実績の差異分析
- 成功要因・失敗要因の特定
- 今後の類似案件への提言
ナレッジの蓄積
- 実績データを類型化して保存
- 見積もり精度向上のためのデータベース化
- チェックリストの更新
タグ機能活用の応用テクニック
基本的な使い方をマスターしたら、さらに高度な活用方法にチャレンジしてみましょう。
複数タググループの組み合わせ分析
3つのタググループを組み合わせることで、より詳細な分析が可能になります：
例：IT開発会社の場合
- タググループ1：プロジェクト
- タググループ2：開発フェーズ（要件定義、設計、開発、テスト、保守）
- タググループ3：技術領域（Web、モバイル、AI、インフラ）
これにより、「どの技術領域のどのフェーズで原価が嵩んでいるか」という分析が可能になり、見積もり精度の向上や業務改善につながります。
自動化による効率化
マネーフォワードクラウド会計のAPI連携やCSVインポート機能を活用すれば、タグ付けの自動化も可能です：
- プロジェクト管理ツール（Backlog、Redmine等）との連携
- 勤怠管理システムからの工数データ自動取り込み
- 経費精算システムとの連携による自動タグ付け
ダッシュボード作成のコツ
エクスポートしたデータを使って、経営陣向けのダッシュボードを作成する際のポイント：
- プロジェクト別の収益性ランキング
- 顧客別・担当者別の利益貢献度
- 赤字プロジェクトの早期警告システム
- 四半期・年度での推移グラフ
他の方法との比較
プロジェクト別損益管理を実現する方法は、マネーフォワードクラウド会計のタグ機能以外にもいくつか存在します。それぞれのメリット・デメリットを比較してみましょう。
Excel管理との比較
Excel管理のメリット
- 初期コストが低い
- カスタマイズの自由度が高い
- 使い慣れている人が多い
Excel管理のデメリット
- データの二重入力が必要
- リアルタイム性に欠ける
- ミスが発生しやすい
- 複数人での同時編集が困難
タグ機能の優位性
- 会計データと直結しているため、常に最新の情報
- 入力の手間が最小限
- 監査証跡が残る
専用プロジェクト管理ツールとの比較
専用ツールのメリット
- プロジェクト管理に特化した機能が充実
- ガントチャートやカンバンなどの視覚的な管理
- タスク管理との連携
専用ツールのデメリット
- 会計システムとの連携が複雑
- 追加コストが発生
- 習得に時間がかかる
タグ機能が適している企業
- プロジェクト数が月20件程度まで
- 財務会計と管理会計を一元化したい
- シンプルな運用を重視する
- 追加投資を抑えたい
導入成功事例
実際にタグ機能を活用してプロジェクト別損益管理を実現した企業の事例を紹介します。
事例1：Web制作会社B社（従業員30名）
導入前の課題
- 案件ごとの収支が把握できず、気づいたら赤字という状況が頻発
- 見積もりと実績の乖離が平均30%以上
- 優良顧客と不採算顧客の判別ができない
導入後の成果
- 月次でのプロジェクト別損益把握により、赤字案件を50%削減
- 過去データの蓄積により、見積もり精度が20%向上
- 顧客別収益性分析により、営業戦略を最適化
成功のポイント
- 全社員への研修実施により、タグ付けルールを徹底
- 週次でのプロジェクトレビュー会議を制度化
- インセンティブ制度と連動させ、収益意識を向上
事例2：コンサルティング会社C社（従業員50名）
独自の工夫
- タググループ1：クライアント企業
- タググループ2：プロジェクトフェーズ
- タググループ3：担当コンサルタント
この組み合わせにより、コンサルタント別の生産性や、フェーズ別の収益性を可視化。結果として、適材適所の人員配置が可能になり、全体の利益率が15%向上しました。
まとめ：今すぐ始められるアクションプラン
マネーフォワードクラウド会計のタグ機能を使ったプロジェクト別損益管理は、特別な投資や複雑なシステム構築なしに、すぐに始められる経営改善策です。
本記事で解説した内容を実践することで、以下のような成果が期待できます：
- プロジェクトごとの収益性がリアルタイムで把握でき、迅速な経営判断が可能に
- 赤字案件の早期発見により、損失を最小限に抑制
- 蓄積されたデータを活用し、見積もり精度と収益性が継続的に向上
今すぐ実行すべき3つのステップ：
- まずは1つのプロジェクトから始める：全てを一度に変えようとせず、パイロットプロジェクトを選んで試験運用
- ルールを明文化する：タグの命名規則、付与ルール、確認タイミングを文書化し、関係者で共有
- 定期的な振り返りを習慣化：週次または月次でプロジェクト別損益をレビューする時間を確保
プロジェクト別損益管理は、企業の収益性向上に直結する重要な取り組みです。マネーフォワードクラウド会計なら1ヶ月無料で試用できるので、まずは実際に触ってみることをおすすめします。
タグ機能を含む豊富な機能については、マネーフォワードクラウド会計の徹底ガイドでも詳しく解説していますので、ぜひ参考にしてください。適切なツールと運用方法があれば、どんな企業でもプロジェクト別の損益管理を実現できます。今こそ、経理業務の効率化と経営の見える化を同時に実現する第一歩を踏み出しましょう。