個人事業主として活動していると、お金の管理に頭を悩ませることが多くありませんか。
「今月は少し使いすぎてしまったかもしれない」。
「売上は立っているはずなのに、なぜか手元にお金が残らない」。
そんな「どんぶり勘定」から抜け出したいと思っている方にこそ、ぜひ活用してほしいのが「予実管理」という考え方です。
難しそうに聞こえるかもしれませんが、会計ソフトを使えば誰でも簡単に実践できます。
本記事では、多くの個人事業主に支持されている「マネーフォワード クラウド確定申告」を使って、事業の使いすぎを防ぎ、健全なキャッシュフローを実現するための「予算管理機能」の設定手順と活用方法を、2026年2月時点の情報に基づき、わかりやすく解説します。
そもそも予実管理とは？個人事業主こそやるべき理由
「予実管理」という言葉に、少し堅苦しいイメージを持つ方もいるかもしれません。しかし、その概念は非常にシンプルです。予実管理とは、「予算（予定）」と「実績」を比較・分析し、その差を把握することで、事業の目標達成に向けた軌道修正を行うための経営管理手法です。これは大企業だけのものではなく、むしろリソースが限られている個人事業主やフリーランスにこそ不可欠な考え方と言えます。
なぜ個人事業主に予実管理が必要なのか
では、なぜ個人事業主に予実管理が重要なのでしょうか。主な理由は以下の3つです。
- どんぶり勘定からの脱却: 事業とプライベートの境界が曖昧になりがちな個人事業主は、気づかぬうちに経費を使いすぎてしまうことがあります。毎月、何にどれくらいお金を使うかという「予算」を立てることで、無駄遣いにブレーキをかける意識が働きます。
- 事業の健全性の可視化: 「売上は好調なのに利益が出ない」という場合、原因はコスト構造にあるかもしれません。予実管理を行えば、「どの経費が利益を圧迫しているのか」といった問題点を具体的な数値で把握できます。これにより、価格設定の見直しや経費削減など、的確な次の一手を打つことが可能になります。
- 計画的な事業成長の実現: 「来年は新しい機材に投資したい」「事業を拡大するために広告を増やしたい」といった将来の目標を立てる際、感覚だけに頼るのは危険です。予実管理を通じて自社の収益力や資金繰りの状況を正確に把握することで、より現実的で達成可能な事業計画を立てることができます。
このように、予実管理は単なる節約術ではなく、事業を安定的に成長させていくための羅針盤のような役割を果たします。これまではExcelなどで手作業で管理するのが一般的でしたが、今は便利な会計ソフトの機能を使うことで、誰でも手軽に始められる時代になりました。
マネーフォワード クラウド確定申告の予算管理機能でできること
マネーフォワード クラウド確定申告には、個人事業主の予実管理を強力にサポートする「予算・実績対比」機能が標準で搭載されています。この機能を使えば、これまで手間がかかっていた予算管理を、日々の記帳作業と連携させて効率的に行うことができます。
主な機能とメリット
この機能で具体的に何ができるのか、そのメリットと合わせて見ていきましょう。
- 勘定科目ごとの予算設定: 「広告宣伝費」「消耗品費」「外注費」など、損益計算書の勘定科目ごとに、月間の予算額を設定できます。これにより、どの費用を重点的に管理すべきかが明確になります。
- 月次・年次での予実対比: 設定した予算と、日々の取引入力から自動で集計された実績を並べて比較できます。「今月は交際費が予算をオーバーしているな」「売上が計画通りに進んでいるな」といった状況が一目でわかります。
- 達成率・差異の自動計算: 予算に対して実績が何パーセントだったかという「達成率」や、予算と実績の差額が自動で表示されます。これにより、感覚ではなく数値に基づいた客観的な評価が可能になります。
- グラフによる視覚的な分析: 予算と実績の推移をグラフで確認することもできます。数字の羅列だけでは気づきにくい傾向や季節変動などを、直感的に把握するのに役立ちます。
これらの機能を活用する最大のメリットは、事業の「健康状態」をリアルタイムで把握し、問題が大きくなる前に手を打てることです。例えば、ある経費が3ヶ月連続で予算を大幅に超過している場合、それは単なる一時的な出費ではなく、事業の構造的な問題を示唆している可能性があります。マネーフォワードの予算管理機能は、そうした重要なサインを見逃さず、迅速な意思決定をサポートしてくれるのです。
【図解】マネーフォワードでの予算設定の具体的な手順
それでは、実際にマネーフォワード クラウド確定申告で予算を設定する手順を見ていきましょう。操作は非常に簡単で、一度設定してしまえば、あとは日々の仕訳入力だけで自動的に予実管理が行われます。
ステップ1: 「予算・実績対比」画面へアクセス
まず、マネーフォワード クラウド確定申告にログインします。左側のメニューから「決算・申告」をクリックし、その中にある「予算・実績対比」を選択してください。
（※ここに「予算・実績対比」画面へのアクセス方法を示すスクリーンショット画像を挿入すると、より分かりやすくなります）
ステップ2: 予算設定を開始する
「予算・実績対比」画面が表示されたら、画面右上にある「予算設定」ボタンをクリックします。すると、予算を設定する対象の会計年度を選択する画面に移ります。
（※ここに「予算設定」ボタンを示すスクリーンショット画像を挿入）
ステップ3: 勘定科目ごとに月別の予算額を入力
予算設定画面では、損益計算書の勘定科目が一覧で表示されます。この画面で、各科目の月ごとの予算額を直接入力していきます。
入力のポイント:
- まずは主要な経費から: 最初から全ての科目に予算を立てようとすると大変です。まずは「売上高」と、毎月変動が大きい、または金額の大きい「広告宣伝費」「外注費」「地代家賃」といった主要な科目から設定を始めましょう。
- 過去の実績を参考にする: 前年度の帳簿がある場合は、「全期間」や「月次推移」のレポートを参考にすると、現実的な予算が立てやすくなります。
- 同じ金額をコピーする: 地代家賃のように毎月金額が変わらない固定費は、一度入力したあと、右側にあるコピーボタンを使えば、他の月に同じ金額を一括で入力できて便利です。
例えば、「広告宣伝費」として毎月5万円の予算を組む場合は、1月から12月までの全ての月に「50000」と入力します。
（※ここに予算入力画面のスクリーンショット画像を挿入）
ステップ4: 設定を保存する
必要な科目の入力が終わったら、画面下部にある「設定を保存する」ボタンをクリックします。これで予算設定は完了です。お疲れ様でした！
一度設定すれば、あとは日々の取引を記帳していくだけで、自動的に実績が反映され、いつでも最新の予実状況を確認できるようになります。
予算と実績を比較・分析して事業改善に活かす方法
予算を設定することは、予実管理のスタートラインに立ったにすぎません。本当に重要なのは、設定した予算と日々の実績を定期的に比較・分析し、次のアクションに繋げることです。このPDCAサイクル（Plan-Do-Check-Action）を回すことで、事業は着実に成長していきます。
定期的なチェックと差異分析
最低でも月に一度、できれば毎週、「予算・実績対比」の画面を確認する習慣をつけましょう。確認する際に注目すべきは「差異」の欄です。なぜ予算と実績に差が生まれたのか、その原因を考えることが分析の第一歩です。
- ポジティブな差異（売上が予算超え、経費が予算未達）: なぜ上手くいったのかを分析します。「特定の広告の効果が高かった」「業務効率化で外注費を抑えられた」など、成功要因を特定し、それを翌月以降も継続・発展させられないか検討します。
- ネガティブな差異（売上が予算未達、経費が予算超え）: なぜ計画通りに進まなかったのかを深掘りします。「予期せぬ接待交際費が発生した」「見込み客からの受注が遅れている」など、原因を突き止め、対策を講じる必要があります。
分析から次のアクションへ繋げる
差異の原因を分析したら、具体的な行動計画に落とし込みます。
ケーススタディ：広告宣伝費が予算を大幅に超過した場合
- Check（確認）: 「予算・実績対比」で、広告宣伝費が予算の150%になっていることを確認。
- Analysis（分析）: 詳細な仕訳帳を確認すると、特定のWeb広告のクリック単価が高騰していることが原因だと判明。
- Action（行動）: 広告の出稿キーワードやターゲット設定を見直す。効果の低い広告は停止し、予算を費用対効果の高い別の施策（例：SNS運用やコンテンツマーケティング）に振り分けることを検討する。
このように、予実管理は単なる「反省会」で終わらせてはいけません。分析結果を元に「次はどうするか」を決め、実行に移すことで初めて、経営改善のツールとして機能します。マネーフォワードを使えば、この一連のサイクルをスムーズに行うことができます。私自身もこの機能を活用し、毎月なんとなく支払っていたツール利用料を見直し、年間で数万円の経費削減に繋がった経験があります。ぜひ、あなたの事業の成長エンジンとして活用してください。
まとめ：今日から始める予実管理で、未来の事業をデザインしよう
本記事では、マネーフォワード クラウド確定申告の「予算管理機能」を使い、個人事業主が「予実管理」を実践するための具体的な手順と活用法を解説しました。
予算を立て、実績と比較・分析する習慣は、日々の使いすぎを防ぐだけでなく、事業の課題を早期に発見し、より計画的な経営判断を下すための強力な武器となります。どんぶり勘定から卒業し、安定した事業基盤を築くための第一歩として、ぜひ今日から取り組んでみてください。
マネーフォワード クラウド確定申告には、今回ご紹介した予算管理機能以外にも、請求書作成や経費精算など、個人事業主の業務を効率化する機能が満載です。サービスの全体像や、より詳しい使い方については、「【完全ガイド】マネーフォワード クラウド確定申告とは？使い方・評判・料金まで個人事業主向けに徹底解説」の記事で網羅的に解説していますので、ぜひそちらも併せてご覧ください。
まだマネーフォワード クラウド確定申告を試したことがない方は、この機会にぜひ導入を検討してみてはいかがでしょうか。1ヶ月間の無料トライアル期間があるので、操作感や機能をじっくり試すことができます。以下の公式リンクから詳細の確認と申込みが可能です。