確定申告の時期が近づくと、税理士から「仕訳帳のデータを送ってください」と依頼されることがあります。
ところが、いざマネーフォワード クラウド確定申告から仕訳帳を出力しようとすると、「どの形式で書き出せばいいのか」「税理士が使っている会計ソフトに取り込める形式はどれか」と迷う方が少なくありません。
実際に私自身も、初めて税理士に仕訳データを共有した際、CSVで出力したものの列の並びが先方の想定と違い、再出力を求められた経験があります。
出力形式ごとの特徴や、税理士とのやり取りで起こりがちなトラブルの回避方法まで網羅しているので、データ共有で手間取りたくない個人事業主の方はぜひ最後まで読んでみてください。
税理士に仕訳帳データを求められる背景と、形式選びが重要な理由
なぜ税理士は仕訳帳データの共有を求めるのか
税理士が仕訳帳データの提出を求める主な理由は、記帳内容の正確性を確認し、申告書類との整合性をチェックするためです。紙の領収書や請求書だけでは取引の全体像が把握しにくく、仕訳帳という「会計記録の一次データ」を確認することで、勘定科目の誤りや計上漏れを効率的に発見できます。
特に個人事業主の場合、事業用と私用の支出が混在しやすいため、税理士は仕訳帳を通じて按分（あんぶん）計算が正しく行われているかを重点的に確認します。按分とは、事業用と私用の両方に使う経費を一定の割合で分けて計上することで、たとえば自宅兼事務所の家賃を事業使用割合に応じて経費計上するケースが該当します。
データ形式の選択がやり取りの効率を左右する
仕訳帳の共有でつまずく原因の多くは、出力形式のミスマッチにあります。税理士が弥生会計やJDLなど特定の会計ソフトを使っている場合、CSVの列構成が合わないとインポートできません。一方、確認用として目を通すだけであればPDF形式のほうが扱いやすいケースもあります。
つまり、「何のためにデータを共有するのか」という目的によって最適な形式が変わるのです。具体的には以下の3つのパターンに分かれます。
- 税理士が自身の会計ソフトに取り込んで検証する場合 → CSV形式
- 税理士が画面上または印刷して内容を確認する場合 → PDF形式
- 税理士もマネーフォワード クラウドを使っている場合 → アカウント共有（後述）
個人事業主が陥りやすい3つの課題
仕訳帳データの共有に関して、個人事業主が直面しやすい課題は次の3つです。
1つ目は、出力できる形式や項目の選択肢を把握していないことです。マネーフォワード クラウド確定申告では複数の出力パターンが用意されていますが、初めて使う方にとってはどれを選べばよいか判断が難しいものです。
2つ目は、出力期間の指定ミスです。年度をまたいだデータや、月単位で区切ったデータなど、税理士が求める期間と実際に出力した期間がずれていると、再提出の手間が発生します。
3つ目は、共有方法のセキュリティです。仕訳帳には取引先名や金額など機密性の高い情報が含まれるため、メール添付で送る場合のリスクを意識する必要があります。これらの課題をふまえ、次のセクションで具体的な操作手順を解説していきます。
マネーフォワード クラウド確定申告で仕訳帳をCSV出力する手順
ステップ1：仕訳帳画面を開く
マネーフォワード クラウド確定申告にログインしたら、左側のメニューから「会計帳簿」を選択し、「仕訳帳」をクリックします。仕訳帳の一覧画面が表示され、登録済みの仕訳が日付順に並びます。
この画面では、上部に表示期間を指定するフィルターがあります。CSVで出力する前に、まず税理士から指定された期間（たとえば「2025年1月1日〜2025年12月31日」など）を正確に設定してください。期間のずれは再提出の原因として最も多いミスです。
ステップ2：検索条件を設定する
期間の設定に加えて、必要に応じて勘定科目や部門（タグ）で絞り込みを行います。税理士から「売上に関する仕訳だけ送ってほしい」といった指定がある場合は、検索条件で勘定科目を「売上高」に絞り込んでから出力すると、先方の確認作業がスムーズになります。
ただし、特段の指定がなければ全仕訳を出力するのが基本です。部分的なデータだけでは全体の整合性を確認できないため、税理士は通常、年間すべての仕訳データを求めます。
ステップ3：CSVエクスポートを実行する
仕訳帳画面の右上にある「エクスポート」ボタンをクリックすると、出力形式の選択画面が表示されます。ここで「CSV」を選択します。
マネーフォワード クラウド確定申告のCSVエクスポートでは、出力項目として日付、借方勘定科目、借方金額、貸方勘定科目、貸方金額、摘要などが含まれます。2026年5月時点では、エクスポート時に列のカスタマイズ（表示する項目の選択）にも対応しています。
出力されるCSVファイルの文字コードはUTF-8です。税理士が使用している会計ソフトによってはShift_JIS（シフトジス）を要求される場合があるため、その際はExcelやテキストエディタで文字コードを変換してから送付してください。文字コードとは、コンピュータが文字を数値で表現するための規格のことで、規格が合わないと文字化けが発生します。
ステップ4：出力ファイルの内容を確認する
ダウンロードしたCSVファイルは、送付前に必ず内容を確認してください。Excelで開いた際に以下の点をチェックします。
- 日付の表示形式が正しいか（Excelが自動変換して「2025/1/1」が「45658」のようなシリアル値になっていないか）
- 金額にカンマ区切りが入っていないか（会計ソフトへのインポート時にエラーの原因になることがある）
- 摘要欄の日本語が文字化けしていないか
- 出力期間が指定した範囲と一致しているか
Excelでの日付シリアル値への変換を防ぐには、CSVファイルを直接ダブルクリックで開くのではなく、Excelの「データ」タブから「テキストファイルの取り込み」機能を使い、日付列を「文字列」として読み込む方法が確実です。この一手間で、税理士に正確なデータを渡せます。
マネーフォワード クラウド確定申告で仕訳帳をPDF出力する手順
PDF出力が適しているケース
PDF形式での出力は、税理士がデータを自分の会計ソフトに取り込むのではなく、内容を目視で確認・チェックする場合に適しています。PDFは環境に依存せずレイアウトが崩れないため、印刷して紙ベースで確認したい税理士にも好まれます。
また、税務調査への備えとして帳簿の控えを保管しておく際にも、PDF形式は改ざんされにくいという特性から有用です。
PDF出力の操作手順
PDF出力もCSVと同様に、仕訳帳画面から行います。期間や検索条件を設定した状態で「エクスポート」ボタンをクリックし、形式として「PDF」を選択します。
PDFで出力した場合、仕訳帳の一覧が表形式できれいに整形されます。ヘッダーには事業者名と出力期間が自動で記載されるため、どの期間のデータかが一目でわかります。
注意点として、仕訳件数が多い場合はPDFのページ数がかなり多くなります。年間で数百件の仕訳がある場合、数十ページに及ぶことも珍しくありません。メール添付でファイルサイズの上限に引っかかる場合は、月ごとに分割して出力するか、クラウドストレージ経由で共有する方法を検討してください。
ブラウザの印刷機能を使ったPDF保存
マネーフォワード クラウド確定申告の画面をブラウザの印刷機能（Ctrl+P / Command+P）でPDFとして保存する方法もあります。ただし、この方法ではページの区切り位置がずれたり、画面上のメニューやボタンがPDFに含まれたりすることがあるため、公式のエクスポート機能を使うほうが仕上がりは確実です。
税理士にデータを共有する際の実践的なポイント
共有前に税理士へ確認すべき3つの項目
仕訳帳データを出力する前に、税理士に以下の3点を確認しておくと、やり直しを防げます。
1点目は、希望するファイル形式です。CSV・PDF・それ以外（たとえばマネーフォワード クラウドのアカウント共有）のどれを希望するか、明確にしておきましょう。
2点目は、対象期間です。「年間すべて」なのか「特定の月だけ」なのかを確認します。たとえば、期中に税理士を変更した場合は、前任の税理士がすでに確認済みの期間を除外して出力する必要があるかもしれません。
3点目は、CSV形式の場合の文字コードと列構成の要望です。前述のとおり、UTF-8とShift_JISの違いはインポートの成否に直結します。可能であれば、税理士が使用している会計ソフト名を聞いておくと、出力設定の参考になります。
安全なデータ共有の方法
仕訳帳データには取引先名、金額、口座情報などの機密情報が含まれます。共有方法はセキュリティを考慮して選びましょう。
- クラウドストレージ（Google Drive、Dropboxなど）の共有リンクにアクセス制限をかけて送る方法が最も安全性が高い
- メール添付の場合は、ファイルにパスワードを設定し、パスワードは別の連絡手段（電話やSMSなど）で伝える
- 税理士がマネーフォワード クラウドに対応している場合は、後述するアカウント共有機能を使えばファイルの受け渡し自体が不要になる
マネーフォワード クラウドの「メンバー追加」機能を活用する
ファイルの受け渡しを省略できる最もスマートな方法が、マネーフォワード クラウド確定申告の「メンバー追加」機能です。この機能を使えば、税理士のメールアドレスを登録し、閲覧権限または編集権限を付与することで、税理士が直接ログインして仕訳帳を確認できるようになります。
私自身、この方法に切り替えてからは、データの出力・送付・再送付という一連の手間がゼロになりました。税理士側も最新データをリアルタイムで確認できるため、「このデータはいつ時点のものですか？」という確認のやり取りもなくなります。
メンバー追加の手順は、マネーフォワード クラウド確定申告の設定画面から「メンバーの追加・管理」に進み、税理士のメールアドレスと権限レベルを設定するだけです。なお、税理士に付与する権限は「閲覧のみ」で十分なケースがほとんどです。誤って仕訳を編集・削除されるリスクを避けるためにも、必要最小限の権限設定を心がけてください。
マネーフォワード クラウド確定申告の基本的な使い方や料金プランについては、別記事で詳しくまとめていますので、導入を検討中の方はそちらもあわせてご覧ください。
CSV・PDF・アカウント共有の比較と選び方
3つの方法のメリット・デメリット比較
仕訳帳データの共有方法を、利便性・セキュリティ・税理士側の対応のしやすさの観点で比較します。
CSV形式は、税理士側の会計ソフトにインポートして二次利用できる点が最大のメリットです。一方で、文字コードや列構成の不一致によるトラブルが起きやすく、Excelで開いた際の書式崩れにも注意が必要です。データの加工に慣れた税理士との連携に向いています。
PDF形式は、レイアウトが崩れず、どの環境でも同じ表示で確認できるのが利点です。印刷して確認したい税理士や、データをインポートせず目視チェックだけ行う場合に適しています。ただし、PDFからのデータ抽出は手間がかかるため、二次利用には不向きです。
アカウント共有（メンバー追加）は、リアルタイムで最新データを確認でき、ファイルの受け渡しが不要なため、最も効率的な方法です。ただし、税理士がマネーフォワード クラウドの操作に慣れている必要があり、すべての税理士が対応できるわけではありません。
どの方法を選ぶべきか：判断基準
税理士から特に指定がない場合は、以下の判断基準を参考にしてください。
税理士がマネーフォワード クラウドに対応している場合は、迷わずアカウント共有を選びましょう。データの鮮度、手間の少なさ、セキュリティのすべてにおいて最適です。
税理士が他の会計ソフト（弥生会計、freee、TKCなど）を使用している場合は、CSV形式を選択してください。その際、先方が使用しているソフトのインポート仕様を事前に確認し、必要に応じて列の並び替えや文字コードの変換を行います。
税理士がデータの取り込みではなく確認だけを目的としている場合は、PDF形式で十分です。特に、年に1回の確定申告時期にだけやり取りする税理士との連携では、PDFがシンプルで確実な選択肢になります。
よくある失敗とその回避方法
実際のやり取りで起こりがちな失敗を3つ紹介します。
1つ目は、CSVをExcelで開いて上書き保存してしまうケースです。Excelは自動的にデータ型を変換するため、日付がシリアル値になったり、先頭のゼロが消えたりします。CSVファイルはExcelで「確認」するだけにとどめ、編集・保存はしないでください。編集が必要な場合は、テキストエディタを使いましょう。
2つ目は、出力期間の認識ずれです。「2025年分」と言われた場合、2025年1月1日から12月31日までを指しますが、発生主義で記帳している場合は12月に発生した取引で翌年1月に支払いが行われるものも含まれます。期間の解釈について税理士と事前にすり合わせてください。
3つ目は、テスト仕訳や誤って登録した仕訳がそのまま含まれてしまうケースです。出力前に仕訳帳を確認し、不要な仕訳が残っていないかチェックしましょう。マネーフォワード クラウド確定申告では仕訳にメモやタグを付けられるので、テスト仕訳には「テスト」タグをつけておくと、出力時に除外しやすくなります。
仕訳帳の出力を活用した確定申告の効率化
仕訳帳データの定期出力で年度末の負担を軽減する
確定申告の直前にまとめてデータを出力・共有するのではなく、四半期ごとや月次で定期的に仕訳帳を出力し、税理士に共有するワークフローをおすすめします。
定期的な共有には2つのメリットがあります。1つは、記帳の誤りを早期に発見できること。月次で税理士に確認してもらえば、年度末に大量の修正が発生する事態を防げます。もう1つは、確定申告時期の税理士の繁忙期を避けて余裕を持ったやり取りができることです。2月〜3月は税理士にとって最も忙しい時期であり、この時期に初めてデータを送ると、確認に時間がかかったり、質問への回答が遅れたりすることがあります。
マネーフォワード クラウド確定申告を活用して記帳の質を高める
仕訳帳の出力は、自分自身の記帳内容を振り返る機会にもなります。出力したデータを眺めることで、「この勘定科目の使い方は合っているだろうか」「摘要の書き方が統一されていないな」といった気づきが得られます。
マネーフォワード クラウド確定申告は、銀行口座やクレジットカードとの連携による自動仕訳、AIによる勘定科目の推測など、記帳の手間を大幅に削減する機能を備えています。これから導入を検討している方は、まず無料プランで試してみるのがよいでしょう。無料プランでも仕訳帳のCSV・PDFエクスポート機能は利用可能なため、本記事で紹介した手順をそのまま実践できます。
まとめ：税理士とのデータ共有をスムーズにするために
マネーフォワード クラウド確定申告の仕訳帳データを税理士に共有する方法として、CSV出力、PDF出力、アカウント共有の3つを紹介しました。それぞれの特徴を整理すると次のとおりです。
- CSVは税理士側の会計ソフトにインポートする場合に最適。文字コードと列構成に注意
- PDFは目視確認や印刷用途に最適。ファイルサイズに注意
- アカウント共有は最も効率的。税理士がマネーフォワード クラウドに対応しているか確認が必要
まず今日できることとして、次回の税理士とのやり取りに備え、以下の3つを実行してみてください。
1つ目は、税理士に希望するデータ形式を確認すること。2つ目は、マネーフォワード クラウド確定申告で仕訳帳のエクスポートを一度試してみること。3つ目は、アカウント共有が可能かどうかを税理士に相談することです。
事前の準備をしておけば、確定申告シーズンに慌てることなく、税理士との連携をスムーズに進められます。マネーフォワード クラウド確定申告の機能を最大限に活用し、経理業務の効率化と正確な申告を実現していきましょう。マネーフォワード クラウド確定申告の全体像や料金体系を知りたい方は、こちらの完全ガイドもぜひ参考にしてください。