経営判断を速める！月次決算早期化のメリットと方法

月次決算が遅い…経営判断への影響とは？

「先月の業績はどうだったのか、まだ数字が出ていない」
「月次決算が終わるのが翌月20日過ぎになってしまう」
「経営会議で最新の数字を共有できない」

このような悩みを抱えている経営者や経理責任者の方は多いのではないでしょうか。

月次決算の遅れは、単なる事務処理の問題ではありません。
経営判断の遅れにつながり、ビジネスチャンスを逃す原因にもなりかねません。

本記事では、月次決算を早期化することで得られるメリットと、具体的な実現方法について詳しく解説します。

月次決算早期化がもたらす5つのメリット

1. 経営判断のスピードアップ

月次決算が早期に完了すれば、前月の経営成績を素早く把握できます。売上高、利益率、コスト構造などの重要指標を早期に確認することで、必要な対策を迅速に打つことができます。

例えば、売上が計画を下回っていることが月初に判明すれば、その月のうちに営業強化策を実施できます。月末近くになってから前月の実績を知るのでは、対応が1ヶ月遅れてしまいます。

2. キャッシュフロー管理の改善

資金繰りは企業経営の生命線です。月次決算の早期化により、売掛金の回収状況や買掛金の支払い状況を早期に把握できるため、資金ショートのリスクを事前に察知し、対策を講じることができます。

3. 取引先・金融機関との信頼関係強化

金融機関への月次報告を早期に行えることで、信頼関係が向上します。融資の相談や条件交渉においても、直近の経営数値を提示できることは大きな強みになります。

4. 経理部門の業務改善

月次決算の早期化は、経理業務全体の効率化にもつながります。作業が月初に集中することで、月中・月末の業務負荷が軽減され、より戦略的な業務に時間を割くことができます。

5. 税務調査への対応力向上

日頃から迅速かつ正確な月次決算を行っていれば、税務調査の際も自信を持って対応できます。帳簿の整理が行き届いていることは、税務署からの信頼獲得にもつながります。

月次決算が遅れる主な原因

では、なぜ多くの企業で月次決算が遅れてしまうのでしょうか。主な原因を見ていきましょう。

1. 請求書・領収書の回収遅れ

取引先からの請求書が月初に届かない、社内の経費精算が遅れるなど、証憑書類の回収に時間がかかることが最大の要因です。

2. 手作業による仕訳入力

紙の証憑を見ながら一つ一つ仕訳を入力する作業は、時間がかかるだけでなく、入力ミスのリスクも高くなります。

3. 部門間の連携不足

営業部門、購買部門、経理部門の間で情報共有がスムーズでないと、必要な情報の収集に時間がかかります。

4. システムの非効率性

古いシステムを使用していたり、複数のシステム間でデータ連携ができていない場合、データの二重入力や転記作業が発生し、効率が悪くなります。

月次決算を10日以内に完了させる方法

月次決算の早期化を実現するためには、以下の取り組みが効果的です。

1. 締め日ルールの徹底

まず重要なのは、社内の締め日ルールを明確にし、全社員に周知徹底することです。

• 経費精算の締め日を月末の3営業日前に設定
• 取引先への請求書送付期限の明確化
• 仮締めの実施（月末日を待たずに処理できる取引は先行処理）

2. 業務の標準化・マニュアル化

月次決算業務をステップごとに分解し、各作業の標準手順を定めます。これにより、属人化を防ぎ、誰でも同じ品質で作業できるようになります。

3. クラウド会計システムの活用

最も効果的な方法は、クラウド会計システムを導入することです。クラウド会計システムには以下のような特徴があります。

• 銀行口座やクレジットカードと自動連携し、取引データを自動取得
• AI-OCRによる請求書・領収書の自動読み取り
• 仕訳の自動生成・学習機能
• リアルタイムでの経営数値確認

これらの機能により、手作業による入力作業を大幅に削減でき、月次決算の早期化が実現します。

4. 経費精算システムとの連携

経費精算システムと会計システムを連携させることで、経費データが自動的に会計システムに反映されます。これにより、経理担当者の転記作業がなくなり、ミスも防げます。

5. 月次決算チェックリストの作成

月次決算で必要な作業をチェックリスト化し、進捗管理を行います。各項目に担当者と期限を明記することで、抜け漏れを防ぎます。

クラウド会計システム導入の具体的メリット

月次決算の早期化において、クラウド会計システムの導入は非常に効果的です。具体的にどのようなメリットがあるのか見ていきましょう。

1. 自動仕訳による作業時間の削減

銀行取引やクレジットカード利用履歴を自動で取り込み、AIが過去の仕訳パターンを学習して自動仕訳を提案します。これにより、仕訳入力にかかる時間を最大80%削減できるケースもあります。

2. リアルタイムでの数値確認

クラウドシステムなので、経営者や管理者はいつでもどこでも最新の経営数値を確認できます。月次決算を待たずに、日次・週次での業績把握が可能になります。

3. ペーパーレス化の推進

請求書や領収書をスキャンまたは撮影してアップロードすれば、AI-OCRが内容を読み取り、自動で仕訳を作成します。紙の証憑を整理する手間が省け、保管スペースも不要になります。

4. 他システムとの連携

販売管理システム、在庫管理システム、経費精算システムなど、各種業務システムとAPI連携が可能です。データの二重入力がなくなり、入力ミスも防げます。

5. 内部統制の強化

操作ログが自動的に記録されるため、いつ誰がどのような処理を行ったかが明確になります。不正防止や業務改善にも役立ちます。

導入時の注意点とスムーズな移行のコツ

クラウド会計システムの導入を成功させるためには、以下の点に注意が必要です。

1. 現状業務の棚卸し

まず現在の業務フローを整理し、どの部分をシステム化できるか検討します。すべてを一度にシステム化しようとせず、段階的に進めることが重要です。

2. 従業員への教育・研修

新しいシステムへの抵抗感を減らすため、十分な研修期間を設けます。システムのメリットを理解してもらい、積極的な活用を促します。

3. 並行運用期間の設定

いきなり完全移行するのではなく、1〜3ヶ月程度の並行運用期間を設けます。この期間中に問題点を洗い出し、改善していきます。

4. サポート体制の確認

導入後のサポート体制が充実しているベンダーを選ぶことが重要です。電話、メール、チャットなど、複数のサポートチャネルがあると安心です。

実際の導入事例と効果

ここで、実際にクラウド会計システムを導入して月次決算を早期化した企業の事例を紹介します。

事例1：製造業A社（従業員50名）

導入前は月次決算に20日かかっていましたが、クラウド会計システム導入後は7日に短縮。銀行データの自動取り込みと、製造原価計算システムとの連携により、大幅な効率化を実現しました。

事例2：小売業B社（従業員30名）

複数店舗の売上データを手作業で集計していましたが、POSシステムとクラウド会計の連携により、日次での売上把握が可能に。月次決算も5日で完了するようになりました。

事例3：サービス業C社（従業員100名）

経費精算に時間がかかっていましたが、スマートフォンアプリでの経費申請と自動仕訳により、経理部門の残業時間が月平均40時間削減されました。

月次決算早期化のためのロードマップ

最後に、月次決算早期化を実現するための具体的なステップを整理します。

第1段階（1〜2ヶ月目）：現状分析と目標設定

• 現在の月次決算にかかる日数と工数を把握
• ボトルネックとなっている業務を特定
• 目標日数の設定（まずは15日以内、最終的に10日以内など）

第2段階（3〜4ヶ月目）：業務改善とシステム選定

• 業務フローの見直しと標準化
• クラウド会計システムの比較検討
• 導入スケジュールの策定

第3段階（5〜6ヶ月目）：システム導入と並行運用

• 選定したシステムの導入
• 従業員研修の実施
• 並行運用による検証

第4段階（7ヶ月目以降）：本格運用と継続改善

• 完全移行の実施
• 効果測定と改善点の洗い出し
• さらなる効率化の追求

まとめ：経営スピードを上げる第一歩

月次決算の早期化は、単なる経理業務の効率化ではありません。経営判断のスピードを上げ、企業の競争力を高める重要な取り組みです。

特にクラウド会計システムの活用は、月次決算早期化の強力な武器となります。自動化による作業時間の削減、リアルタイムでの数値把握、他システムとの連携など、多くのメリットがあります。

もし、現在の月次決算に課題を感じているなら、まずは現状分析から始めてみてはいかがでしょうか。そして、適切なツールを活用することで、必ず改善は可能です。

月次決算の早期化に向けて、より詳しい情報をお探しの方は、「マネーフォワード クラウド会計」徹底ガイド｜1ヶ月無料で始める法人・個人事業主向けクラウド経理の決定版もぜひご覧ください。クラウド会計システムの具体的な機能や導入メリットについて、さらに詳しく解説しています。

経営のスピードアップは、今すぐにでも始められます。月次決算の早期化を実現し、より機動的な経営を目指しましょう。