moomoo証券を利用して米国株や日本株に投資している皆さん、確定申告の準備は順調に進んでいますか。
「moomoo証券の年間取引報告書っていつ発行されるんだろう？」
「どうやってダウンロードすればいいの？」
「確定申告でどう使えばいいか、具体的な手順が知りたい」
このような疑問を抱えている方も多いのではないでしょうか。
特に、初めてmoomoo証券で確定申告を迎える方にとっては、不安な点も多いはずです。
この記事では、2025年12月時点の情報を基に、moomoo証券の年間取引報告書の発行時期から、具体的なダウンロード方法、そして確定申告で損をしないための活用ポイントまで、一連の流れを分かりやすく徹底解説します。
この記事を読めば、迷うことなく確定申告の準備を進められるようになりますので、ぜひ最後までご覧ください。
moomoo証券の「年間取引報告書」とは？確定申告における重要性
まずはじめに、「年間取引報告書」がどのような書類で、なぜ確定申告に重要なのかを理解しておきましょう。この書類の役割を知ることで、確定申告への意識も変わってきます。
年間取引報告書の役割
年間取引報告書とは、その名の通り、1月1日から12月31日までの1年間の金融商品の取引内容と損益をまとめた報告書です。具体的には、株式や投資信託などを売買して得た利益（譲渡所得）や、受け取った配当金・分配金（配当所得）の金額、そしてそれらの取引に対して源泉徴収された税額などが記載されています。
この1枚の書類を見るだけで、その年にmoomoo証券の口座内でどれだけの利益または損失が出たのかが一目で把握できる、非常に重要な書類です。
なぜ確定申告に必要？特定口座（源泉徴収あり）でも安心は禁物
多くの方が利用している「特定口座（源泉徴収あり）」の場合、利益が出るたびに証券会社が自動で税金を計算し、源泉徴収（天引き）してくれます。そのため、「自分は確定申告が不要だ」と思っている方も少なくありません。
しかし、以下のようなケースでは、確定申告をすることで税金が戻ってきたり、将来の税金を抑えられたりするメリットがあります。
- 複数の証券会社を利用している場合：A証券で利益、B証券で損失が出た場合、確定申告で損益を通算し、払い過ぎた税金の還付を受けられます。
- 損失を翌年以降に繰り越したい場合：その年の損失を確定申告しておけば、「損失の繰越控除」という制度により、翌年以降3年間にわたって利益と相殺できます。
- 外国税額控除を受けたい場合：米国株の配当金などは、まず米国で課税され、その後日本でも課税される二重課税の状態になっています。確定申告で「外国税額控除」を適用すれば、米国で課税された分の一部を取り戻せる可能性があります。
たとえ「特定口座（源泉徴収あり）」であっても、年間取引報告書の内容を確認し、自身の状況に合わせて確定申告を検討することが、賢い投資家への第一歩と言えるでしょう。
moomoo証券の年間取引報告書はいつ発行？発行時期とダウンロード手順
次に、皆さんが最も気になっているであろう、年間取引報告書の発行時期と具体的なダウンロード方法について解説します。いざ必要になったときに慌てないよう、事前に流れを把握しておきましょう。
発行時期の目安
moomoo証券を含む多くのネット証券では、年間取引報告書は翌年の1月中旬から下旬にかけて発行されるのが一般的です。2025年分の報告書であれば、2026年1月15日〜31日頃が目安となるでしょう。
発行が開始されると、アプリ内の通知やお知らせで連絡が来ることがほとんどです。確定申告の時期が近づいてきたら、こまめにアプリをチェックする習慣をつけておくと安心です。
アプリからのダウンロード・確認方法ステップガイド
年間取引報告書は、moomoo証券のアプリから簡単に電子交付（PDF形式）で確認・ダウンロードできます。以下に具体的な手順を解説します。（※2025年12月時点の一般的な操作方法を基にした予測です。実際の画面とは異なる場合があります。）
- moomoo証券アプリにログイン
まずは、お使いのスマートフォンでmoomoo証券のアプリを起動し、ログインします。 - 「口座」タブを選択
画面下部にあるメニューから「口座」をタップします。 - 「その他サービス」内の「お取引関連書類」へ
口座画面を下にスクロールし、「その他サービス」セクションにある「お取引関連書類」や「電子交付書面」といった項目を探してタップします。 - 「年間取引報告書」を選択
交付された書類の一覧が表示されます。その中から「特定口座年間取引報告書」の該当年度（例：2025年分）を選択します。 - 内容の確認とダウンロード
PDFファイルで報告書が表示されます。内容に間違いがないかを確認し、必要に応じてスマートフォン本体やクラウドストレージに保存、または印刷しておきましょう。e-Taxで申告する場合は、PDFのまま利用できます。
郵送での発行は基本的に行われないため、必ずアプリから自分で確認する必要があります。操作方法で不明な点があれば、早めにmoomoo証券のカスタマーサポートに問い合わせましょう。
年間取引報告書の見方と確定申告への活用ポイント
無事に年間取引報告書をダウンロードできたら、次はその中身を正しく理解し、確定申告に活かすステップです。どこに注目すれば良いのか、具体的なポイントを見ていきましょう。
チェックすべき重要項目
年間取引報告書には様々な情報が記載されていますが、特に確定申告で重要となるのは以下の項目です。
- 譲渡損益の額：1年間の株式等の売買で確定した利益または損失の合計額です。
- 配当等の額：受け取った配当金や分配金の合計額です。
- 源泉徴収税額：上記の利益や配当に対して、すでに天引きされている所得税・住民税の合計額です。
これらの数字が、確定申告書を作成する際の基礎情報となります。複数の証券会社に口座を持っている場合は、すべての会社の年間取引報告書を用意し、各項目の金額を合算する必要があります。
確定申告での具体的な使い方
確定申告書を作成する際は、国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を利用するのが便利です。画面の案内に従って、年間取引報告書に記載されている金額を入力していくだけで、自動的に税額が計算されます。
例えば、「株式等の譲渡所得等」の入力画面では、年間取引報告書の「譲渡損益の額」や「源泉徴収税額」を転記します。「配当所得」の入力も同様です。
【独自の視点：外国税額控除を忘れずに！】
moomoo証券は米国株取引に強みを持つアプリですが、米国株の配当金を受け取っている方は「外国税額控除」の適用を忘れないようにしましょう。年間取引報告書には、外国所得税の額（米国で源泉徴Dûされた税額）も記載されています。確定申告書等作成コーナーでこの金額を正しく入力することで、二重課税分が還付される可能性があります。少額でも積み重なれば大きな差になるため、必ずチェックしましょう。
確定申告で損をしないための準備と注意点
最後に、確定申告の準備段階で知っておきたい注意点や、より有利に申告を進めるためのコツを紹介します。早めの準備が節税成功の鍵です。
複数の証券会社の損益を通算する
前述の通り、複数の証券口座を持っている場合は、それぞれの年間取引報告書を用意し、すべての損益を合算（損益通算）して申告します。例えば、moomoo証券で50万円の利益、他の証券会社で20万円の損失が出ていた場合、損益通算すると利益は30万円に圧縮され、その分払い過ぎていた税金が戻ってきます。
投資のポートフォリオを多様化するために複数の証券会社を使い分けるのは賢い戦略です。もし、moomoo証券以外の口座開設も検討しているなら、各社の特徴を比較することが重要です。moomoo証券の機能や手数料、ユーザーからの評判について詳しく知りたい方は、利用者の口コミからメリット・デメリットまでを網羅した「【2025年最新】moomoo証券の評判・口コミを徹底解説！口座開設前に知るべきメリット・デメリットを完全網羅」の記事で詳しく解説していますので、ぜひ参考にしてください。
損失の繰越控除を忘れずに
もし年間のトータル収支がマイナス（損失）だった場合でも、確定申告をすることをおすすめします。損失を申告しておくことで、「損失の繰越控除」が適用でき、翌年以降3年間にわたって、その年の利益から損失分を差し引くことができます。これにより、将来の税負担を軽減できるのです。
この手続きは、損失が出た年だけでなく、利益が出て損失を相殺する年においても連続して確定申告を行う必要があるため、注意が必要です。
まとめ：年間取引報告書を攻略して、スマートな確定申告を
今回は、moomoo証券の年間取引報告書について、発行時期からダウンロード方法、確定申告での活用法まで詳しく解説しました。
この記事のポイント
- 年間取引報告書は、1年間の損益をまとめた確定申告の必須書類。
- 発行時期は翌年1月中旬〜下旬が目安で、アプリから電子交付される。
- 損益通算や繰越控除、外国税額控除を活用することで、節税につながる可能性がある。
確定申告は少し複雑に感じるかもしれませんが、年間取引報告書の見方と使い方さえマスターすれば、決して難しいものではありません。早めに書類を準備し、余裕を持って手続きを進めましょう。
まだmoomoo証券の口座をお持ちでない方は、プロレベルの分析ツールや豊富な情報源を無料で利用できるこの機会に、ぜひ口座開設を検討してみてはいかがでしょうか。将来の資産形成の強力なパートナーとなるはずです。